凱基證券遵循母公司的永續金融願景，為客戶、員工、股東和社會提供永續的金融解決方案，致力於創造長期穩健的報酬，確保投資人與股東獲得最佳回報，並透過資金與金融服務創造正向的永續影響力。
為接軌國際、響應政府永續投資理念及實踐集團之永續淨零願景，凱基證券於2018年簽署《機構投資人盡職治理守則遵循聲明》，並於2021 年制訂本公司《責任投資政策》，除於投資決策及風險評估流程中納入ESG 機制外，並藉由關注被投資公司營運狀況、出席股東會行使投票權，及適當與被投資公司對話與互動等方式，積極落實盡職治理。
另為因應全球去碳化趨勢，凱基證券於2022年經董事會通過遵循金控母公司的「永續金融承諾」，隔年依循金控母公司腳步，正式簽署加入「碳核算金融聯盟」（Partnership for Carbon Accounting Financials，簡稱PCAF），導入國際投融資碳排管理標準，建構氣候變遷風險管理機制，並遵循SBTi(科學基礎減碳目標)國際標準，以具體行動實踐全資產淨零碳排目標，藉此推動企業永續轉型，加速實現淨零排碳願景。
此外，凱基證券響應主管機關「2050淨零排放」計畫，2024年攜手金控母公司共同參與國發會「淨零城市展」，於綠色金融主題區設置攤位參展，以「魔幻綠樂源」為策展主題，呈現在落實綠色金融、關注氣候變遷及推動永續治理上的努力，並以綠色金融、永續治理及數位創新為展出主軸，傳達推動淨零轉型及ESG的各面向成果。
責任投資
2023 年責任投資具體成果（依行政院主計總處公告之行業統計分類及小類代碼揭露前十大產業的總件數與總金額）
因本公司之投資部位每日執行之進出投資筆數龐大，現行尚難以完整揭露2023 全年度之詳細進出明細，故上述揭露之責任投資成果係本公司以2023 年12 月31 日作為截止日，統計庫存明細並分析產業別後揭露之數據，且該數據已依據本公司於2023 年修訂之責任投資政策更新。相較2022 年，2023 年納入避險部位，以確認揭露數據皆符合現行責任投資政策。未來本公司將會持續遵照責任投資政策，兼顧公司營運績效及永續發展責任，並持續研擬揭露詳盡投資績效之措施。
2023年度辦理之永續發展債券
本公司統計之永續發展債券範疇，係依據櫃買中心《永續發展債券作業要點》規定，經櫃買中心認可之綠色債券、社會責任債券及可持續發展債券:
- 綠色債券: 係指債券所募集之資金全部用於綠色投資計畫。
- 社會責任債券: 係指債券所募集之資金全部用於社會效益投資計畫。
- 可持續發展債券: 係指債券所募集之資金全部同時用於綠色投資計畫及社會效益投資計畫。
- 可持續發展連結債券: 係指債券本息支付條件與發行人可持續發展績效目標相連結之債券，但以不得減損期本金為限。
凱基證券於2023 年合計辦理21 檔永續發展債券承銷：含9 檔綠色債券、7 檔社會責任債券、3 檔可持續發展債券、2 檔可持續發展連結債券，合計承銷金額為211 億元，相較2022 年82.8 億元，成長率達155%。
推廣綠色結構債券
本公司為台灣首家得受託投資綠色結構型債券的券商。投資人投資於綠色結構型債券之淨資金將會運用於提供融資或再投資予合格且具明確環境效益之綠色資產，其範疇包括再生能源、綠色建築、能源效率、清潔運輸、廢棄物和水管理、永續農業及森林管理等，綠色結構型債券能夠使投資行為結合環境保護與永續投資，綠化資產部位，並進一步創造正面永續影響力，進而實踐ESG理念。
